Упрощенка, ОСНО, налог на профессиональный доход, спецрежимы для IT-компаний — в 2025 году предпринимателям придется пересматривать свою налоговую модель. Почему? Потому что старые подходы работают все хуже, а налоговая — все умнее.
Романенков Александр
Директор компании
Осипова Юлия
Бухгалтер
Поделиться:
Ошибки в выборе режима — это не просто штрафы, это реальная угроза бизнесу: потеря льгот, блокировка расчетного счета, невозможность работать с клиентами. Какие системы налогообложения актуальны в 2025 году, что в них изменилось и как выбрать оптимальную под ваш бизнес — именно эти вопросы сегодня волнуют владельцев бизнеса и бухгалтеров, стремящихся сохранить стабильность в условиях стремительных изменений.
Что изменилось в системе налогообложения в 2025 году?
2025 — год не глобальной реформы, но глубокой перенастройки системы. И если вы не чувствуете этих изменений, это не значит, что они вас не касаются — просто последствия могут «догнать» внезапно.
Новые правила игры:
Главное:
в 2025 году “просто платить налоги” — уже не стратегия.
Важно:
Краткий обзор актуальных налоговых режимов 2025
Прежде чем выбирать подходящий режим, важно понимать: в 2025 году каждый вариант — это не просто форма налогообложения, а набор ограничений, обязанностей и возможностей. Ниже — сравнение самых популярных систем с точки зрения применимости, выгод и подводных камней.
Еще больше информации в нашем телеграм-канале
| Режим | Для кого | Плюсы | Минусы |
| УСН (упрощенка) | ИП, ООО с доходом до 337,5 млн ₽ | Простота, выбор между “доходы” и “доходы-расходы” | Жесткий лимит по сотрудникам и обороту, нет НДС — может быть неудобно при работе с контрагентами из РФ и из-за рубежа, дополнительный контроль при валютных операциях |
| ОСНО | Компании с крупным оборотом, ВЭД | Можно возмещать НДС, работать с крупными заказчиками | Сложный учет, отчетность, проверяемость |
| ПСН (патент) | ИП (с сотрудниками до 5 человек) | Фиксированная ставка, минимум бумажной волокиты | Ограничения по видам деятельности |
| НПД (самозанятые) | Фрилансеры, B2C услуги | Простота, 4–6% ставка, все через приложение | Нельзя работать с юрлицами в рамках найма, нет вычетов по расходам |
| IT-льготы (в рамках УСН или ОСНО) | Аккредитованные IT-компании | Ставка 0% / 3% на прибыль, пониженные взносы | Требования к численности, коду ОКВЭД, доле доходов от IT |
Как выбрать систему налогообложения: пошаговая логика
Ок, режимов много — но какой выбрать? Ответ зависит не только от налога, но и от архитектуры вашего бизнеса. Пройдемся по ключевым факторам, которые помогут сориентироваться.
1. Кто вы и с кем работаете?
2. Каков ваш масштаб?
3. Что вы продаете и где?
Ответы на эти вопросы отсекают неподходящие режимы.
Примеры выбора: кому что подходит
Чтобы не гадать, давайте посмотрим, как это работает в жизни. Ниже — типовые профили бизнеса и те налоговые режимы, которые им чаще всего подходят.
Что учесть при выборе: 5 ошибок 2025 года
Выбор — это только половина дела. Важно не наступить на типичные грабли, которые уже стали проблемой для сотен предпринимателей. Вот главные ловушки, которые стоит обойти.
Как понять, какой режим выгоден именно вам?
Хороший бухгалтер скажет: «Это надо считать». Но начать стоит с простых вопросов — чтобы хотя бы отсечь заведомо невыгодные варианты.
Не выбирайте «наобум» — сделайте экспресс-анализ:
Можно использовать калькуляторы налогообложения (от ФНС, 1С, Мое дело) — но лучше обсудить с бухгалтером или налоговым консультантом. Особенно если есть зарубежные клиенты, валютные поступления, инвестиции, внешнеэкономическая деятельность или планы по масштабированию.
Что делать уже сейчас (план на 2 квартал 2025)
Итак, вы поняли, что нужно пересматривать режим. Возникает закономерный вопрос: что делать дальше и когда?
Вот план, который поможет вам без суеты и ошибок подойти к смене или адаптации режима налогообложения.
Апрель
— Провести ревизию текущего налогового режима
— Сверить выручку, численность, географию клиентов
Май
— Сравнить условия режимов: УСН / ОСНО / НПД / ПСН
— Проверить соответствие критериям IT-аккредитации
Июнь
— Подготовить документы на смену режима (если необходимо)
— Адаптировать отчетность под новые требования ФНС
В 2025 году выбор системы налогообложения — это не просто формальность, а часть бизнес-стратегии.
Правильный выбор поможет:
Не откладывайте выбор и настройку налогового режима — пересмотрите его уже сейчас и убедитесь, что он работает на вас, а не против.
Если у вас возникли вопросы, можем проконсультировать вас
в нашем телеграм-канале
Как именно мы с Вами работаем?
Заявка
Передача исходных
документов
Подготовка
документов
Ваша фирма
зарегистрирована
Не нашли ответа на свой вопрос?
Онлайн-специалист
Задайте ваш вопрос прямо сейчас и наш специалист ответит вам в течение 1 минуты
E-mail рассылка
Делимся анонсами статей, а также
спецпредложениями и спецматериалами,
которые не публикуем в открытом чате
Нажимая на кнопку вы автоматически соглашаетесь
на обработку персональных данных
Бесплатно делимся опытом
КОНТАКТЫ
г. Смоленск и Смоленская область
Время работы:
Пн. – Пт. с 09.00 до 18.00 час.
Сб. Вс. – Выходной
Способы оплаты:
-
-
РЕГИСТРАЦИЯ ФИРМ
- Регистрация ООО
- Регистрация ООО для белорусов
-
-
БУХГАЛТЕРСКИЕ УСЛУГИ
- Сопровождение
- Возврат НДС
-
ОЦЕНКА
- Квартиры
- Дома
- Транспорта
- Ущерба
-
ПОМОЩЬ
- Вопрос/ответ
- Карта сайта
© 2024 Компания Эксперт