Как торговая компания на импорте из ЕАЭС снизила НДС на 3,5 млн рублей — и почему об этом стоит подумать каждому бизнесу
К нам обратилась компания, торгующая офисной техникой, с выручкой около 300 млн рублей в год. Проблема – НДС к уплате стабильно превышал 20 млн за квартал. Основной удар по налоговой нагрузке приходился на конец периода: поставки шли из Казахстана, причём всегда в последний месяц квартала.
Александр Романенков
Директор компании
Поделиться:
А это значит, что даже если товар поступил, вычет по НДС можно получить только после подачи декларации по косвенным налогам — то есть уже в следующем квартале. В результате только за один квартал образовался перенос 12 млн рублей с июня на июль. То есть НДС заплатить надо уже сейчас, а вернуть можно будет только потом. Денег в обороте не хватало, приходилось перекрывать кассовые разрывы за счёт займов.
Что делать, если изменить график поставок невозможно
Менять график поставок клиент не мог – это зависело от партнёров. Мы нашли другое решение: перераспределили остальные операции внутри квартала и скорректировали момент признания вычетов. Уже это дало первый эффект.
Параллельно мы обратили внимание на вторую причину высокой нагрузки – авансы от клиентов. В сентябре покупатели перевели около 20 млн рублей, из которых 3,3 млн – НДС, который надо было бы сразу уплатить. По закону счет-фактура на аванс выставляется в течение пяти дней – и налоговая уже ждёт свой процент.
Оставьте заявку
Позвоните по указанному номеру
или закажите обратный звонок
Либо напишите нам в мессенджеры
Как снизить нагрузку по НДС за счет авансов
Чтобы не усиливать нагрузку в том же квартале, мы предложили вариант: договориться с клиентами о переносе платежей на начало следующего месяца. Деньги вернули, операции повторили, и счета-фактуры попали уже в следующий налоговый период. Это позволило не только сохранить ликвидность, но и сгладить «каскад» из нескольких крупных налоговых обязательств.
Наше решение
- Перераспределили операции внутри квартала и скорректировали момент признания вычетов.
- Проанализировали авансы от клиентов и выявили дополнительный фактор высокой нагрузки.
- Предложили договориться о переносе платежей на начало следующего месяца, чтобы счета-фактуры попали в другой налоговый период.
Итог: минус 3,5 млн к уплате НДС за квартал. Всё без изменения бизнес-процессов, без конфликтов с налоговой, без блокировок. Деньги остались в обороте, и компания наконец смогла планировать бюджет, а не латать дыры.
На что стоит обратить внимание компаниям с импортом из ЕАЭС
Если вы работаете с импортом из ЕАЭС или регулярно получаете крупные авансы – внимательно смотрите на сроки подачи деклараций и фиксируйте момент возникновения налоговых обязательств. Иногда оптимизация не требует ничего, кроме внимательного подхода и грамотной налоговой логики. Мы в “Эксперте” как раз этим и занимаемся.
А если хотите так же – поможем. Потому что точно знаем, где бизнес теряет деньги и как их вернуть обратно. Оставляйте заявки уже сегодня и получите диагностику управленческого учета бесплатно!
Если вы вели бухгалтерию через банк — стоит проверить правильность расчётов.
Мы оперативно проведём аудит и поможем вернуть переплаченные налоги.
Итоги для клиента
- Компания сократила платежи по НДС на 3,5 млн рублей за квартал.
- Вместо постоянных кассовых разрывов у бизнеса появилась возможность спокойно работать с оборотными средствами и планировать будущие расходы.
- Ни один процесс в компании менять не пришлось — всё решение свелось к корректировке налоговой логики и учёта.
Вывод
Опыт клиента показывает: даже когда кажется, что налоговая нагрузка неизбежна и управлять ею невозможно, грамотный анализ операций внутри квартала открывает дополнительные резервы.
Что важно:
Не всегда необходимо менять бизнес-процессы или договариваться с партнёрами – зачастую достаточно пересмотреть момент признания авансов и вычетов;
Корректное распределение налоговых обязательств позволяет избежать каскада крупных платежей в одном квартале;
Снижение нагрузки достигается законными методами, без риска штрафов или блокировок.
Для компаний, работающих с импортом из ЕАЭС или регулярно получающих значительные авансы, это особенно актуально. Оптимизация НДС здесь – это не вопрос хитрых схем, а вопрос внимательности и правильного учета.
Таким образом, даже при стабильной выручке и отлаженных операциях бизнес может терять миллионы только из-за технических нюансов налогообложения. А вернуть эти деньги в оборот возможно без сложных инструментов – достаточно профессиональной диагностики и выстроенной налоговой логики.
Снижение НДС достигается за счёт корректировки момента признания налоговых обязательств и распределения операций внутри квартала. Важно внимательно следить за сроками подачи деклараций и моментами возникновения вычетов.
Да, это полностью законно. Все действия проводятся в рамках Налогового кодекса РФ: корректируется только налоговая логика и порядок учёта. Схем и рисков здесь нет.
Да, можно. Для этого достаточно грамотно согласовать сроки поступления платежей и перенести часть операций на следующий налоговый период. Это позволяет сгладить нагрузку и сохранить ликвидность.
В таком случае стоит заранее перераспределить другие операции внутри квартала и использовать корректное отражение вычетов. Это помогает избежать каскадного роста налоговых обязательств.
По опыту нашей работы, экономия может составлять 10–15% от суммы налога за квартал. В данном кейсе торговая компания сэкономила 3,5 млн рублей без изменения бизнес-процессов.
Нет. Аналогичные подходы можно использовать и в других ситуациях: при регулярных авансах, крупных отложенных платежах и смещённых поставках.
Остались вопросы по уменьшению налога при УСН
“доходы минус расходы”?
Оставьте заявку на консультацию!
Кейсы: делимся своим опытом
-
Юлия Осипова
бухгалтер, специалист по бух учету и аудиту
Экспедиторская компания
Нашли ошибки в бухучете – защитили от крупного штрафа
В данном кейсе мы рассмотрим особенности бухгалтерского обслуживания компании, которая занимается экспедиторской деятельностью.
-
Анна
бухгалтер, специалист по налоговому обслуживанию
Онлайн-торговля
Перешли на УСН – сэкономили клиенту 20% дохода
Сегодня подробно расскажем о некоторых тонкостях бухгалтерии интернет-магазина, ответим на часто задаваемые вопросы по данной теме.
-
Юлия Осипова
бухгалтер, специалист по бух учету и аудиту
IT-компания
Сократили затраты на налогообложение на 245%
Чаще всего IT-компании работают без НДС, то есть на упрощенной системе налогообложения. В некоторых регионах для новых ООО действуют налоговые каникулы или еще более сниженная ставка налога.
Бухгалтерское обслуживание
торговли на маркетплейсах
Ведение бухгалтерии под ключ
-
Цена – от 4000 руб.
Главное
Бухгалтерия
Бухгалтерский учет на производстве
В нашем Telegram по бухгалтерскому учету все, что нужно бухгалтеру и владельцу бизнеса:
Окажем услуги:
| Услуга | Цена |
| Бухгалтерское обслуживание | от 4000₽ |
| Регистрация бизнеса | от 4000₽ |
| Экспертиза и оценка | от 4000₽ |
| Налоговый учет | от 4000₽ |